10. Gescheiden verantwoording DAEB / niet-DAEB
10.1. Enkelvoudige gescheiden balans per 31 december 2023
(x € 1.000)
| ACTIVA | DAEB 31-12-2024 |
Niet-DAEB 31-12-2024 |
DAEB 31-12-2023 |
Niet-DAEB 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|
| Immateriële vaste activa | ||||
| - Intellectueel eigendom | 2.541 | 184 | 2.144 | - |
| Totaal immateriële vaste activa | 2.541 | 184 | 2.144 | - |
| Materiële vaste activa | ||||
| - Materiële vaste activa ten dienste van de exploitatie | 19.008 | - | 19.953 | - |
| Totaal materiële vaste activa | 19.008 | - | 19.953 | - |
| Vastgoedbeleggingen | ||||
| - DAEB vastgoed in exploitatie | 9.795.746 | - | 8.944.190 | - |
| - Niet-DAEB vastgoed in exploitatie | - | 863.595 | - | 792.914 |
| - Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 31.588 | 83.179 | 28.662 | 75.069 |
| - Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie | 154.077 | 15.314 | 56.692 | 3.198 |
| Totaal vastgoedbeleggingen | 9.981.410 | 962.088 | 9.029.544 | 871.181 |
| Financiële vaste activa | ||||
| - Deelnemingen in groepsmaatschappijen | - | 14.997 | - | 14.811 |
| - Overige deelnemingen | - | 247 | - | 247 |
| - Latente belastingvorderingen | 36.447 | 5.306 | 45.842 | 4.770 |
| - Derivaten | 115.372 | - | 105.805 | - |
| - Overige langlopende vorderingen | 758 | 55 | 994 | 71 |
| - Interne lening | 172.412 | - | 172.412 | - |
| - Netto vermogenswaarde niet-DAEB | 796.893 | - | 718.334 | - |
| Totaal financiële vaste activa | 1.121.881 | 20.605 | 1.043.387 | 19.900 |
| Voorraden | ||||
| - Vastgoed bestemd voor de verkoop | 351 | 10.869 | 963 | 11.568 |
| - Overige voorraden | 1.785 | 129 | 1.676 | 120 |
| Totaal voorraden | 2.136 | 10.999 | 2.640 | 11.688 |
| Vorderingen | ||||
| - Huurdebiteuren | 1.974 | 143 | 2.369 | 169 |
| - Vorderingen op gemeenten | 60 | 4 | 18 | 1 |
| - Vorderingen op groepsmaatschappijen | 38 | - | - | - |
| - Overige vorderingen | 454 | 33 | 39 | 3 |
| - Overlopende activa | 4.728 | 4.224 | 10.709 | 764 |
| Totaal vorderingen | 7.253 | 4.404 | 13.134 | 938 |
| Liquide middelen | - | 54.583 | 364 | 60.271 |
| Totaal ACTIVA | 11.134.229 | 1.052.862 | 10.111.166 | 963.978 |
(x € 1.000)
| PASSIVA | DAEB 31-12-2024 |
Niet-DAEB 31-12-2024 |
DAEB 31-12-2023 |
Niet-DAEB 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|
| Eigen vermogen (voor resultaatbestemming) | ||||
| - Herwaarderingsreserve | 7.156.568 | 589.342 | 6.368.493 | 564.723 |
| - Overige reserves | 550.324 | 128.992 | 1.727.614 | 176.573 |
| - Resultaat boekjaar | 930.131 | 78.558 | -389.216 | -22.962 |
| Totaal eigen vermogen | 8.637.023 | 796.893 | 7.706.891 | 718.334 |
| Voorzieningen | ||||
| - Voorziening onrendabele investeringen en herstructureringen | 24.687 | 4.812 | 50.400 | 833 |
| - Voorziening pensioenen | - | - | - | - |
| - Voorziening personeelskosten | - | - | 5.483 | 391 |
| - Overige voorzieningen | 5.062 | 366 | 1.410 | 101 |
| Totaal voorzieningen | 29.748 | 5.178 | 57.293 | 1.325 |
| Langlopende schulden | ||||
| - Schulden aan overheid | 925 | - | 1.370 | - |
| - Schulden/leningen kredietinstellingen | 2.109.961 | - | 2.056.143 | - |
| - Agio leningen | 24.796 | - | 25.453 | - |
| - Novaties | 120.075 | - | 110.223 | - |
| - Derivaten | 45.810 | - | 46.764 | - |
| - Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 27.194 | 75.950 | 25.219 | 69.308 |
| - Overige schulden | 603 | 44 | 577 | 43 |
| - Interne lening | - | 172.412 | - | 172.412 |
| Totaal langlopende schulden | 2.329.363 | 248.406 | 2.265.749 | 241.763 |
| Kortlopende schulden | ||||
| - Aflossingsverplichting langlopende schulden | 7.814 | - | 22.506 | - |
| - Schulden aan kredietinstellingen | 63.477 | - | 7.370 | - |
| - Schulden aan leveranciers | 17.192 | 1.244 | 8.419 | 601 |
| - Schulden aan groepsmaatschappijen | - | - | - | - |
| - Belastingen en premies sociale verzekeringen | 11.533 | 835 | 8.120 | 580 |
| - Overige schulden | 4.229 | 306 | 3.392 | 242 |
| - Overlopende passiva | 33.850 | - | 31.427 | 1.133 |
| Totaal kortlopende schulden | 138.095 | 2.385 | 81.234 | 2.556 |
| Totaal PASSIVA | 11.134.229 | 1.052.862 | 10.111.166 | 963.978 |
10.2. Enkelvoudige gescheiden winst-en-verliesrekening over 2023
(x € 1.000)
| DAEB 2024 | Niet-DAEB 2024 | DAEB 2023 | Niet-DAEB 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Exploitatie vastgoedportefeuille | ||||
| - Huuropbrengsten | 359.954 | 36.849 | 351.277 | 33.364 |
| - Opbrengsten servicecontracten | 14.948 | 1.670 | 24.193 | 2138 |
| - Lasten servicecontracten | -14.689 | -1.564 | -23.850 | -751 |
| - Overheidsbijdragen | 23 | 6 | 12 | - |
| - Lasten verhuur en beheeractiviteiten | -25.621 | -1.855 | -23.704 | -1.692 |
| - Lasten onderhoudsactiviteiten | -142.657 | -14.821 | -136.327 | -11.865 |
| - Overige directe operationele lasten exploitatie vastgoedportefeuille | -31.350 | -3.837 | -28.721 | -3.359 |
| Netto resultaat exploitatie vastgoedportefeuille | 160.608 | 16.448 | 162.880 | 17.835 |
| Verkocht vastgoed in ontwikkeling | ||||
| - Omzet verkocht vastgoed in ontwikkeling | - | - | - | - |
| - Lasten verkocht vastgoed in ontwikkeling | - | - | - | - |
| - Toegerekende organisatiekosten | - | - | - | - |
| Netto resultaat verkocht vastgoed in ontwikkeling | - | - | - | - |
| Verkoop vastgoedportefeuille | ||||
| - Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille | 40.107 | 15.310 | 25.500 | 12.739 |
| - Toegerekende organisatiekosten | -1.569 | -599 | -1.504 | -751 |
| - Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille | -28.521 | -10.887 | -20.342 | -10.162 |
| Netto resultaat verkoop vastgoedportefeuille | 10.017 | 3.824 | 3.654 | 1.826 |
| Waardeveranderingen vastgoedportefeuille | ||||
| - Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -82.779 | -5.992 | -153.894 | -1.320 |
| - Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 852.169 | 69.823 | -324.898 | -31.924 |
| - Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden | 740 | 1.975 | -42 | -111 |
| Waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 770.129 | 65.806 | -478.834 | -33.355 |
| Overige activiteiten | ||||
| - Opbrengst overige activiteiten | 658 | 73 | 887 | 202 |
| - Kosten overige activiteiten | -1.750 | -194 | -3.096 | -703 |
| Netto resultaat overige activiteiten | -1.092 | -121 | -2.209 | -501 |
| Overige organisatiekosten | -5.029 | -294 | -6.623 | -473 |
| Kosten omtrent leefbaarheid | -8.470 | -486 | -9.371 | -506 |
| Financiële baten en lasten | ||||
| - Opbrengsten van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten | - | - | - | - |
| - Waardeveranderingen derivaten | -1.362 | - | 5.110 | - |
| - Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 3.441 | - | 1.756 | - |
| - Rentelasten en soortgelijke kosten | -65.322 | - | -62.373 | - |
| - Rente baten en lasten interne lening | 3.155 | -3.155 | 3.155 | -3.155 |
| Saldo financiële baten en lasten | -60.088 | -3.155 | -52.352 | -3.155 |
| Resultaat voor belastingen | 866.076 | 82.021 | -382.855 | -18.329 |
| - Belastingen | -14.503 | -3.648 | 16.601 | -4.734 |
| - Resultaat deelnemingen | - | 185 | - | 104 |
| - Resultaat niet-DAEB | 78.558 | - | -22.962 | - |
| Resultaat na belastingen | 930.131 | 78.558 | -389.216 | -22.959 |
10.3. Enkelvoudige gescheiden kasstroomoverzicht over 2023
(x € 1.000)
| DAEB 2024 | Niet-DAEB 2024 | DAEB 2023 | Niet-DAEB 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Operationele activiteiten | ||||
| - Huren | 361.836 | 37.504 | 350.672 | 34.552 |
| - Vergoedingen | 22.690 | 2.366 | 24.591 | 1.003 |
| - Overheidsontvangsten | 9 | 1 | 11 | 1 |
| - Overige bedrijfsontvangsten | 4.048 | 342 | 627 | 116 |
| - Renteontvangsten (excl. interne lening) | 2.659 | - | 761 | - |
| - Renteontvangsten interne lening | 3.155 | - | 3.155 | - |
| Saldo ingaande kasstromen | 394.397 | 40.214 | 379.817 | 35.672 |
| - Erfpacht | -20 | -2 | -10 | -2 |
| - Personeelsuitgaven | -59.659 | -4.326 | -53.828 | -3.817 |
| - Onderhoudsuitgaven | -111.406 | -6.152 | -105.326 | -6.668 |
| - Overige bedrijfsuitgaven | -90.876 | -6.632 | -83.858 | -4.811 |
| - Rente uitgaven (excl. interne lening) | -65.311 | - | -62.603 | - |
| - Rente uitgave interne lening | - | -3.155 | - | -3.155 |
| - Sectorspecifieke heffing | -964 | - | -3.123 | - |
| - Verhuurderheffing | - | - | - | - |
| - Leefbaarheid externe uitgaven niet investering gebonden | -3.156 | - | -3.305 | -59 |
| - Vennootschapsbelasting | -4.826 | -536 | -26.185 | -2.909 |
| Saldo uitgaande kasstromen | -336.218 | -20.803 | -338.238 | -21.421 |
| Kasstroom uit operationele activiteiten | 58.179 | 19.411 | 41.579 | 14.251 |
| (Des)investeringsactiviteiten | ||||
| - Verkoopontvangsten bestaande huur, woon- en niet woongelegenheden | 43.038 | 6.483 | 27.114 | 6.762 |
| - Verkoopontvangsten woongelegenheid (VOV) na inkoop in dpi periode | 1.571 | 4.041 | 1.100 | 5.507 |
| - Verkoopontvangsten nieuwbouw, woon- en niet woongelegenheden | - | - | - | - |
| - Verkoopontvangsten grond | - | - | - | - |
| - Verkoopontvangsten tussen DAEB en niet-DAEB | 4.908 | - | 3.670 | 3.904 |
| Tussentelling ingaande vastgoedbeleggingen | 49.518 | 10.524 | 31.884 | 16.173 |
| - Nieuwbouw huur, woon- en niet woongelegenheden | -133.453 | -19.316 | -45.648 | -5.300 |
| - Nieuwbouw verkoop, woon en niet woongelegenheden | - | - | - | - |
| - Woningverbetering, woon- en niet woongelegenheden | -58.266 | -1.852 | -99.921 | -1.912 |
| - Aankoop woon- en niet woongelegenheden | -11.057 | -370 | -9.975 | -18.999 |
| - Aankoop woongelegenheden (VOV) voor doorverkoop | -1.978 | -4.433 | -2.923 | -4.650 |
| - Aankoop tussen DAEB en niet-DAEB | - | -4.908 | -3.904 | -3.670 |
| - Sloopuitgaven, woon- en niet woongelegenheden | - | - | -41 | -12 |
| - Aankoop grond | - | - | -623 | 2 |
| - Investeringen overig | -2.471 | - | -2.826 | - |
| - Externe kosten bij verkoop | -5 | -1 | -1.738 | 175 |
| Tussentelling uitgaande vastgoedbeleggingen | -207.231 | -30.880 | -167.599 | -34.366 |
| Saldo in- en uitgaande vastgoedbeleggingen | -157.714 | -20.356 | -135.715 | -18.193 |
| - Ontvangsten verbindingen | - | - | - | - |
| - Ontvangsten overig | - | - | 410 | 33 |
| - Ontvangsten aflossing interne lening | - | - | - | - |
| - Uitgaven overig | 41 | - | -6.608 | -15 |
| Saldo in- en uitgaande financiële vaste activa | 41 | - | -6.198 | 18 |
| Kasstroom uit (des)investeringsactiviteiten | -157.673 | -20.356 | -141.913 | -18.175 |
| Financieringsactiviteiten | ||||
| - Nieuwe door WSW geborgde leningen | 125.000 | - | 150.000 | - |
| Tussentelling inkomende kasstromen | 125.000 | - | 150.000 | - |
| - Aflossing door WSW geborgde leningen | -30.614 | - | -46.834 | - |
| - Aflossing ongeborgde leningen | - | - | -294 | - |
| - Aflossing interne lening | - | - | - | - |
| Tussentelling uitgaande kasstromen | -30.614 | - | -47.128 | - |
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten | 94.386 | - | 102.872 | - |
| Mutatie liquide middelen | -5.107 | -945 | 2.538 | -3.924 |
| Liquide middelen per 1-1 | 364 | 60.271 | -2.174 | 64.195 |
| Liquide middelen per 31-12 | -4.743 | 59.326 | 364 | 60.271 |
| Mutatie liquide middelen | -5.107 | -945 | 2.538 | -3.924 |